이자 받는다고, 배당금 들어온다고 그냥 다 내 돈 되는 줄 아셨죠? 금융소득도 일정 금액 넘으면 세금이 확 늘 수 있어요!
안녕하세요, 요즘 고금리에 배당투자까지 인기가 높아지면서 ‘금융소득’에 관심 갖는 분들 많아졌어요. 저도 작년에 처음으로 배당금 받고, ‘와 돈이 그냥 들어오네~’ 했다가 세금폭탄 얘기 듣고 깜짝 놀랐죠. 그래서 제가 직접 공부해봤어요. 오늘은 금융소득 종합과세제도가 뭔지, 왜 중요한지 쉽게 정리해드릴게요.
금융소득이란 무엇인가요?
금융소득이란 이자소득과 배당소득을 말합니다. 쉽게 말해, 예·적금에서 생기는 이자나 펀드, 채권, 주식 등에서 생기는 배당금이 모두 여기에 포함돼요.
은행에 돈을 맡기거나 주식을 갖고 있으면 ‘가만히 있어도 들어오는 돈’이 생기잖아요? 그게 바로 금융소득인데, 소득인 이상 당연히 세금도 붙습니다. 문제는 그 규모가 클수록 세금이 훨씬 커진다는 점이에요.
금융소득 종합과세제도란?
금융소득 종합과세제도는 이자·배당소득이 일정금액을 초과하면 다른 소득과 합산하여 세금을 매기는 제도예요. 바로 이 ‘합산’이라는 점이 핵심입니다.
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 분리과세 | 2천만 원 이하 금융소득은 15.4% 세율로 과세 |
| 종합과세 | 2천만 원 초과 시 다른 종합소득과 합산하여 누진세율(6~45%) 적용 |
즉, 금융소득이 많아지면 세금이 15.4%에서 35%, 심지어 45%까지 올라갈 수 있다는 뜻이에요. 그래서 자산가들이 금융소득을 분산하거나 절세 전략을 짜는 이유가 바로 여기에 있어요.
종합과세 적용 기준은?
연간 이자소득 + 배당소득 합계액이 2천만 원을 초과하면
종합과세 대상이 됩니다. 이 금액은 한 금융기관 기준이 아니라, 모든 금융기관의 합산 기준이에요!
- A은행에서 이자소득 800만원
- B증권사에서 배당소득 1,300만원 → 합산하면 2,100만원 → 종합과세 대상!
소득이 여러 군데에서 나뉘어 들어오더라도 국세청은 다 알고 있습니다 😅 그러니까 따로따로 관리해도 종합과세 기준은 '합계 기준'이라는 걸 기억하세요!
세금은 어떻게 계산되나요?
금융소득이 종합과세 대상이 되면, 다른 종합소득(사업·근로·기타 등)과 합쳐져 누진세율이 적용됩니다. 즉, 소득이 많을수록 세율도 더 올라가는 구조예요.
| 종합소득 과세표준 | 세율 |
|---|---|
| 1,200만원 이하 | 6% |
| 1,200만원 초과 ~ 4,600만원 이하 | 15% |
| 4,600만원 초과 ~ 8,800만원 이하 | 24% |
| 8,800만원 초과 ~ 1억5천만원 이하 | 35% |
| 1억5천만원 초과 ~ 3억원 이하 | 38% |
| 3억원 초과 ~ 5억원 이하 | 40% |
| 5억원 초과 ~ 10억원 이하 | 42% |
| 10억원 초과 | 45% |
그러니까 금융소득이 많을수록 기본 15.4%보다 훨씬 높은 세율을 낼 수도 있다는 거예요. 이 부분이 많은 고소득자들이 종합과세를 피하려는 이유입니다.
세금 줄이는 방법은 없을까요?
정답은 ‘합법적 분산과세 전략’이에요. 모든 금융소득을 한 사람 명의로 몰아넣기보다는 가족 명의로 자산을 분산하거나, 과세이연 상품(ISA, 연금저축 등)을 활용하는 방법이 있어요.
- 금융소득이 2천만원 이하가 되도록 자산 재분배
- ISA 계좌, 연금저축펀드 등 비과세·과세이연 상품 적극 활용
다만 무분별한 명의 분산은 증여세 문제를 야기할 수 있으니, 세무 전문가의 도움을 꼭 받으시는 걸 추천드려요.
네, 연간 이자·배당소득 합계가 2천만 원을 초과해야 종합과세 대상입니다.
예·적금 이자, 채권 이자, 펀드 수익, 주식 배당금 등이 포함돼요.
종합소득과 합산되어 최대 45%의 누진세율이 적용될 수 있습니다.
가족 명의 분산, ISA 계좌, 연금저축 등 절세 전략을 활용할 수 있어요.
아니요. 본인이 종합소득세 신고를 통해 직접 종합과세 여부를 적용해야 해요.
이자·배당으로 돈 벌면 기분은 좋지만, 그 뒷면에 숨어 있는 세금 이야기를 모르면 예상치 못한 세금 부담에 당황할 수 있어요. 오늘 정리한 금융소득 종합과세제도는 특히 소득이 다양하거나 금융자산이 많은 분이라면 꼭 알고 있어야 할 제도입니다. 이번 기회에 자신의 금융소득이 어디까지 해당하는지 점검해보시고, 필요한 경우에는 세무전문가의 도움도 받아보세요! 실질적인 절세 전략은 늘 한 발 앞선 준비에서 시작된답니다 😎
👉 더 알고 싶다면 이 링크도 참고하세요: 국세청 금융소득 종합과세 안내
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